Tahsilat riski hangi düzeyde inceleniyor?
Tek müşterinin ödeme süresi ile şirket alacağının kimlerde toplandığı farklı sorulardır. Bir müşteri düzenli ödeme yapsa bile toplam alacağın büyük kısmını taşıyorsa, tek bir vadede yaşanacak erteleme şirketin nakit takvimini etkileyebilir. Bu rehber müşteri DSO'sunu yeniden hesaplamak yerine açık alacak havuzunun yoğunlaşmasını ele alır.
Ciro sırası neden aynı cevap değildir?
Geçmiş dönem satışları yüksek müşteri bugün borcunu kapatmış olabilir. Cirosu daha düşük müşteri ise bugünkü alacağın büyük kısmını oluşturabilir. Bu nedenle ciro payını açık alacak payının yerine kullanmak finans toplantısında yanlış kişilere odaklanmaya yol açabilir. Önce ölçütün ve kesim tarihinin adını koyun.
Hangi veriler gerekir?
Aynı referans tarihindeki açık alacak tutarları, cari kimliği ve firma/veritabanı kapsamı gerekir. İade, kapama ve hariç tutma kurallarının uygulanmış kapsamını okuyun. Şirket içi veya teknik bir cari analizi çarpıtıyorsa yetkili hariç tutma kararı ayrıca gerekçelendirilmelidir; sırf oran küçülsün diye kayıt gizlenmemelidir.
İlk 1, 3 ve 5 payı nasıl yorumlanır?
Açık alacakları büyükten küçüğe sıralayın. En büyük bir, üç ve beş carinin tutarını toplam açık alacağa oranlayın; üç payın iç içe kümeler olduğunu unutmayın, bunları birbirine eklemeyin. Ardından başlıca carilerin vadelerini ve doğrulanamayan kısımlarını inceleyin. Yoğunlaşma ile gecikme iki ayrı neden olarak toplantıya taşınmalıdır.
Anonim örnek
Şirketin açık alacağı 1 milyon TL, ilk beş carinin toplamı 700 bin TL olsun. Yüzde 70 pay bağımlılık görünümüdür; bu tutarın yüzde 70'inin tahsil edilemeyeceği anlamına gelmez. İlk carinin vadesi haftaya, diğerlerinin daha sonra olabilir. Yönetim bu nedenle en büyük tutar ile en yakın vadenin aynı cari olup olmadığını ayrıca sorar.
Yanlış yorumlama riski
Yoğunlaşma bir kredi notu, batık alacak oranı veya ödeme olasılığı değildir. Şirket içi carileri dışlamak da şirketin gerçek borcunu ortadan kaldırmaz; yalnız analiz kapsamını değiştirir. Aynı müşteri kodunun farklı kaynaklarda neyi temsil ettiği doğrulanmadan ortak ekonomik grup varsayımı kurmayın.
Finans 360 ile nasıl izlenir?
Fırsatlar & Riskler hesaplayıcısı ilk 1, 3 ve 5 açık alacak paylarını kullanır; parametre eşikleriyle gerekçeli yoğunlaşma kartları üretir. Alacaklar kaynağına geçerek tutarın hangi carilerden geldiği incelenir. Veri okunamadığında risksiz sonucu uydurulmaz. Bu şirket görünümü, Müşteri 360'ın tek müşteri finans profilinden ayrı tutulur.
İlgili ürünü keşfedin
Finans 360'ı şirket geneli tahsilat bağımlılığını değerlendirmek için inceleyin. Ardından seçili müşterinin davranışını ilgili portföy/profil ekranlarında derinleştirebilirsiniz. Demo sırasında kartın gerekçesini, kullanılan eşiği ve analize dahil carileri birlikte kontrol edin.